近年來，國家外匯管理局加快推進外匯管理“五個轉(zhuǎn)變”，大力簡政放權(quán)，深化外匯管理改革，注重推改革與防風(fēng)險并舉，既讓守法合規(guī)的市場主體充分享受貿(mào)易投資便利，也保持對各類外匯違法違規(guī)行為的高壓打擊態(tài)勢，維護我國涉外經(jīng)濟金融安全。2015年以來，受國內(nèi)外復(fù)雜多變經(jīng)濟形勢的影響，在我國外匯供求趨向基本平衡的大格局下，跨境資金流動短期波動有所加大。為防范異常跨境資金流動風(fēng)險，國家外匯管理局借助大數(shù)據(jù)系統(tǒng)加強監(jiān)測排查，實現(xiàn)對全部跨境收支活動的跨區(qū)域、跨主體和跨業(yè)務(wù)的立體實時監(jiān)測，加大對異常跨境資金流動的主要渠道和重點主體的檢查力度，在不影響守法市場主體正常經(jīng)營的同時，及時發(fā)現(xiàn)并查處違法違規(guī)行為。

從檢查情況看，大部分金融機構(gòu)、企業(yè)和個人能夠嚴格遵守外匯管理法規(guī)，合規(guī)經(jīng)營的總體狀況進一步改善。但仍有少部分企業(yè)和個人通過虛假單證、作廢單證、重復(fù)使用單證或構(gòu)造虛假交易等欺騙手段，或通過分拆匯出等方式，實現(xiàn)外匯資金違規(guī)流出和購匯；部分銀行未嚴格履行真實性審核義務(wù)，違規(guī)辦理結(jié)售匯和外匯資金跨境收付業(yè)務(wù)，影響經(jīng)濟金融健康穩(wěn)定發(fā)展和國際收支平衡。為加強警示與教育，現(xiàn)將部分機構(gòu)、個人外匯違規(guī)與處罰情況通報如下：

2012年4月至2014年1月，上海銀行股份有限公司深圳分行在合同與貨物收據(jù)到貨地不一致以及運輸日期、合同貿(mào)易標的與進境備案清單相關(guān)內(nèi)容不一致等情況下，分別為深圳市3家企業(yè)辦理9筆轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯業(yè)務(wù)，金額合計3078萬美元。上述行為違反了銀行應(yīng)當(dāng)對企業(yè)貿(mào)易項下交易真實性及與外匯收支一致性進行合理審查的相關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該銀行做出罰款的行政處罰決定。

2013年2月，上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司義烏支行為浙江某公司辦理一般貿(mào)易貨款退匯業(yè)務(wù)，金額為102萬美元，退匯資金直接從該公司出口收入待核查賬戶對外支付，違反了待核查賬戶相關(guān)規(guī)定。2013年3月，該銀行在義烏市某企業(yè)提供的相關(guān)材料存在明顯疑點和瑕疵的情況下，為其辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易項下匯出匯款業(yè)務(wù)，金額為709萬美元。上述行為違反了銀行應(yīng)當(dāng)對企業(yè)貿(mào)易項下交易真實性及與外匯收支一致性進行合理審查的相關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該銀行做出罰款的行政處罰決定。

2013年6月至7月，平安銀行股份有限公司重慶分行為2家重慶企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯，金額分別為706萬美元、222萬美元。兩筆付匯業(yè)務(wù)留存的倉儲協(xié)議均存在約定當(dāng)事人與落款、簽章主體不一致情況。2013年6月至2014年2月，該銀行為3家重慶企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯業(yè)務(wù)29筆，金額共計8595萬美元，未按規(guī)定在相關(guān)單證正本上進行簽注，且未留存正本或復(fù)印件備查。上述行為違反了銀行應(yīng)當(dāng)對企業(yè)貿(mào)易項下交易真實性及與外匯收支一致性進行合理審查的相關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該銀行做出罰款的行政處罰決定。

2007年12月至2014年4月，山西壽陽中勝偉業(yè)東灣煤礦鐵路專用線管理有限公司將公司利潤所得通過員工以個人分拆方式購匯并付至境外，金額合計480萬美元。上述行為違反了購付匯外匯管理規(guī)定。外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出罰款的行政處罰決定。

2013年6月，湖北武漢容端貿(mào)易有限公司使用2份失效提單辦理4筆轉(zhuǎn)口貿(mào)易對外付匯，金額合計2127萬美元。上述行為違反了經(jīng)常項目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實、合法的交易基礎(chǔ)的規(guī)定。外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出罰款的行政處罰決定。

2013年5月至2014年3月，四川宏達（集團）有限公司重復(fù)使用12份提單辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易進口付匯，金額合計734萬美元；辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易出口收匯，金額合計737萬美元。上述行為違反了經(jīng)常項目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實、合法的交易基礎(chǔ)的規(guī)定。外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出罰款的行政處罰決定。

2014年1月，湖南省凱譽資源貿(mào)易有限公司使用無真實合法交易基礎(chǔ)的單證辦理對外付匯業(yè)務(wù)1筆，金額合計1524萬美元。上述行為違反了經(jīng)常項目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實、合法的交易基礎(chǔ)的規(guī)定。外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出罰款的行政處罰決定。

2014年2月，江蘇昆山吉納爾運動器材有限公司以對外支付貨款為名辦理了購匯業(yè)務(wù)，但實際用于遠期結(jié)匯履約，金額合計340萬美元，違反了購付匯外匯管理規(guī)定。外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出罰款的行政處罰決定。

2014年5月，山東川君化工股份有限公司使用虛假進口合同、提單、商業(yè)發(fā)票等無效單證在銀行辦理進口信用證項下付匯1筆，金額合計243萬美元。上述行為違反了經(jīng)常項目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實、合法的交易基礎(chǔ)的規(guī)定。外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出罰款的行政處罰決定。

2014年9月，河北承德趙某組織杜某等23人以個人“境外旅游”名義，將其境內(nèi)人民幣資金購匯123萬澳元（折115萬美元），匯往澳大利亞用于趙某購買境外房產(chǎn)。上述行為違反了個人外匯管理規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對趙某做出罰款的行政處罰決定。

   各市場主體應(yīng)從上述案例中汲取教訓(xùn)，在經(jīng)濟活動中自覺樹立社會責(zé)任意識，加強自我管理，穩(wěn)健經(jīng)營，科學(xué)發(fā)展，嚴格遵守各項外匯管理政策法規(guī)。被查處的違規(guī)機構(gòu)和個人，應(yīng)引以為戒，牢固樹立守法經(jīng)營意識。（完）