為持續推進資本項目重點領域改革，進一步便利跨國公司集團資金歸集使用，支持實體經濟高質量發展，2024年12月，國家外匯管理局在上海、廣東、陜西等10個地區優化跨國公司本外幣一體化資金池業務試點政策。2025年1月22日，外匯局廣東省分局印發《國家外匯管理局廣東省分局跨國公司本外幣一體化資金池業務試點管理規定》（以下簡稱《管理規定》），標志著上述試點政策在廣東正式落地實施。

試點政策主要內容包括：允許跨國公司境內成員企業間錯幣種借貸用于經常項目跨境支付業務，降低企業資金融資成本；簡化備案流程及涉外收付款相關材料審核，提升企業跨境收支便利化水平；允許跨國公司根據宏觀審慎原則自行決定外債和境外放款的歸集比例，便利企業跨境資金運營管理；支持跨國公司主辦企業通過國內資金主賬戶代境外成員企業辦理其與境內成員企業或境外主體之間的集中收付，進一步提高資金使用效率。

據悉，2022年7月，廣東獲批開展跨國公司本外幣一體化資金池業務試點，海大集團、美的集團和TCL集團參與了試點。《管理規定》發布后，上述三家企業直接適用新政策。政策發布當日，海大集團充分結合實際需求，開展集團內錯幣種余缺調劑業務，是新政策下廣東地區首筆試點業務。利用錯幣種余缺調劑政策，能有效優化集團內部外匯盈余出口成員企業的結匯環節和和外匯短缺進口成員企業的購匯環節，解決進口成員企業外匯資金短缺問題，幫助集團節約財務成本。

下一步，外匯局廣東省分局將深入貫徹落實黨的二十屆三中全會和中央經濟工作會議精神，落實落細跨國公司本外幣一體化資金池試點政策，不斷釋放改革紅利，支持廣東總部經濟高質量發展。