國家外匯管理局簡體中文繁體中文用戶登錄 設為首頁加入收藏
    • 索??引??號:
      00021891-5-2015-00249
    • 分???????類:
      外匯檢查與法律適用??各類社會公眾
    • 來???????源:
      國家外匯管理局河北省分局
    • 發布日期:
      2015-11-10
    • 名???????稱:
      外匯違規案例:YLX公司虛假轉口貿易逃匯案
    • 文???????號:
    外匯違規案例:YLX公司虛假轉口貿易逃匯案

    一、案情簡介

    YLK公司由4個股東共同出資成立,注冊資本21000萬元人民幣,主要從事電解銅等有色金屬貿易及批發業務。20118月至20121月期間,該企業為獲得銀行貿易融資資金,以轉口貿易的名義從境外交易方進口貨物3筆。YLK公司利用2家境外關聯公司,通過香港銀行托收全套貿易單據,包括偽造的保稅倉庫倉單,YLK公司在收到全套單據后則利用銀行給予的美元授信額度進行支付,然后由境外轉口貿易出口商將相關款項通過轉口貿易進口商轉回給YLK公司。該公司在20119月至20121月期間共對外付匯3筆,合計金額4468.72萬美元。

    二、定性和處罰

    YLK公司通過提供虛假單證、虛構貿易背景騙取銀行外匯資金并匯出的行為,違反了《中華人民共和國外匯管理條例》第十二條“經常項目外匯收支應當具有真實、合法的交易基礎。經營結匯、售匯業務的金融機構應當按照國務院外匯管理部門的規定,對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查”和第十四條“經常項目外匯支出,應當按照國務院外匯管理部門關于付匯與購匯的管理規定,憑有效單證以自有外匯支付或者向經營結匯、售匯業務的金融機構購匯支付”的規定,構成逃匯行為。

    根據《中華人民共和國外匯管理條例》第三十九條“有違反規定將境內外匯轉移境外,或者以欺騙手段將境內資本轉移境外等逃匯行為的,由外匯管理機關責令限期調回外匯,處逃匯金額30%以下的罰款;情節嚴重的,處逃匯金額30%以上等值以下的罰款;構成犯罪的,依法追究刑事責任”的規定,當地外匯局依法對YLK公司作出行政處罰。

    【打印】 【關閉】

    法律聲明 | 聯系我們 | 設為首頁 | 加入收藏

    國家外匯管理局河北省分局主辦 版權所有 授權轉載 最佳分辨率:1280*768

    網站標識碼bm74120001 京ICP備06017241號 京公網安備11040102700061

    主站蜘蛛池模板: 午夜不卡av免费| 男女午夜爽爽大片免费| 多毛bgmbgmbgm胖在线| 久久免费国产视频| 欧美色aⅴ欧美综合色| 又色又爽又黄的视频网站| 日本另类z0zx| 在线观看视频免费国语| 中日韩欧美电影免费看| 欧美xxxx做受欧美| 人妻少妇精品视频一区二区三区| 青草国产精品久久久久久| 国产精品白浆无码流出| 一区二区三区福利视频| 日本暖暖视频在线| 亚洲国产AV无码一区二区三区 | 国产精品视频网站你懂得| 欧美日韩精品福利在线观看| 国产69精品久久久久777| 色综合久久天天综合| 在线视频国产99| 中文字幕丰满伦子无码| 最新亚洲春色av无码专区 | 无人高清影视在线观看视频| 亚洲www在线| 色之综合天天综合色天天棕色| 国产精品亚欧美一区二区三区| freexxxx性女hd性中国| 新疆女人啪啪毛片| 久久综合网欧美色妞网| 欧美日韩国产精品| 佐藤遥希在线播放一二区| 美女扒开尿口给男人看的让| 国产女人18一级毛片视频| 影音先锋成人资源| 在线观看一区二区精品视频| 一级做a爱一区| 日本xx18护土| 久久精品国产亚洲AV果冻传媒| 福利视频一区二区牛牛| 国产丰满眼镜女在线观看|