人民幣對外匯掉期是指企業與銀行簽訂協議，在一前一后不同日期，進行兩次交換人民幣與外幣的交易。人民幣外匯掉期能夠幫助企業解決中短期外匯資金來源問題，調劑本外幣資金余缺，從而提升其資金籌措與管理的靈活性，降低資金綜合成本，并能夠幫助企業規避遠期匯率風險，提前鎖定成本收益。

案例：

某企業既有出口又有進口業務，現進口需要支付50萬美元，同時預計其在6個月后有一筆約50萬美元的出口收入。該企業與銀行簽訂了一份人民幣對美元掉期合約，銀行為企業在近端即期換入50萬美元，同時在到期日換出50萬美元，合約規定，根據即期匯率6.500，企業在近端為換入美元需支付人民幣325萬元；假如當時銀行6個月掉期報價500BP，企業可在到期日換回人民幣327.5萬元。為企業解決了美元收入、支出的時間匹配問題。

辦理須知：

1.人民幣外匯掉期業務實行實需原則。近端和遠端企業需提供能夠證明其真實需求背景的書面材料。外匯資金的來源和使用須符合國家外匯管理規定。

2.企業需繳納一定比例的保證金或占用銀行授信額度，繳納比例請咨詢辦理銀行。

國家外匯管理局青海省分局咨詢電話：0971-6126149

可辦理人民幣對外匯掉期銀行分行及咨詢電話