??地下錢(qián)莊是未經(jīng)國(guó)家金融主管部門(mén)批準(zhǔn)、擅自設(shè)立的非法組織，其本質(zhì)是非法從事外匯買(mǎi)賣(mài)、資金清算等業(yè)務(wù)，為走私、貪腐、騙稅、網(wǎng)絡(luò)賭博、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等提供資金收付渠道。

手法一：雙邊開(kāi)戶“錢(qián)對(duì)敲”。不法分子A以不同名義在境內(nèi)開(kāi)立賬戶，當(dāng)有客戶有兌換外幣的需求，只要按約定將人民幣匯入A指定的境內(nèi)賬戶，A便會(huì)通知境外同伙B將外幣匯入客戶的境外賬戶中。如果客戶想用外幣兌換人民幣，則需要將外幣匯入A指定的境外賬戶中，然后A會(huì)將人民幣匯入客戶境內(nèi)賬戶中。資金對(duì)敲型手法中，人民幣在境內(nèi)流動(dòng)，外幣在境外流動(dòng)，資金在境內(nèi)外實(shí)行單向循環(huán)，沒(méi)有發(fā)生物理流動(dòng)，通常以對(duì)賬的形式來(lái)實(shí)現(xiàn)“兩地平衡”。主要用于將境內(nèi)的非法所得如走私、貪污等款項(xiàng)通過(guò)地下錢(qián)莊轉(zhuǎn)移至境外，以及在跨境貿(mào)易中通過(guò)地下錢(qián)莊逃匯。

手法二：“機(jī)取現(xiàn)”。通常是在境內(nèi)銀行開(kāi)立數(shù)百個(gè)取現(xiàn)卡賬戶，然后通過(guò)境外的ATM機(jī)取出外匯賣(mài)給客戶，從中牟取利差，循環(huán)牟利。有些以家庭為單位作案，還有以回報(bào)率為誘餌慫恿親朋好友一起干。

手法三：設(shè)殼公司“公轉(zhuǎn)私”。“公轉(zhuǎn)私”屬于“支付結(jié)算型”地下錢(qián)莊，不法分子通過(guò)設(shè)立空殼公司，假造業(yè)務(wù)往來(lái)，再通過(guò)“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)，采取網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬等方式協(xié)助他人將對(duì)公賬戶資金非法轉(zhuǎn)到對(duì)私賬戶、套取現(xiàn)金等進(jìn)行非法支付結(jié)算。此類(lèi)犯罪手法隱蔽、快速、交易量大，迎合了一些人非法轉(zhuǎn)移資金、非法套現(xiàn)等需要。

手法四：通過(guò)虛擬幣實(shí)現(xiàn)跨境資金轉(zhuǎn)移。不法分子以泰達(dá)幣、比特幣、以太幣等虛擬幣為交易媒介，通過(guò)外匯與人民幣的貨幣價(jià)值轉(zhuǎn)換（以人民幣兌換虛擬幣、再將虛擬幣兌換為外匯；或以外匯兌換虛擬幣、再將虛擬幣兌換為人民幣），實(shí)現(xiàn)非法所得及收益轉(zhuǎn)換成境外法定貨幣或財(cái)產(chǎn)。在我國(guó)，從事虛擬幣相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)屬于非法金融活動(dòng)。

國(guó)家外匯管理局青海省分局提示您：地下錢(qián)莊是我國(guó)嚴(yán)厲打擊的非法組織。通過(guò)地下錢(qián)莊私自買(mǎi)賣(mài)外匯、變相買(mǎi)賣(mài)外匯將被外匯管理機(jī)關(guān)行政處罰：構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。