各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市計委(計經(jīng)委)，國務院各部委、各直屬機構(gòu)：

　　改革開放以來，借用國外貸款彌補國內(nèi)建設資金不足，為我國社會主義現(xiàn)代化建設起到了有益的補充作用。目前，我國外債余額已達相當規(guī)模。為了控制外債余額的過快增長，確保我國的對外信譽，充分發(fā)揮外資的使用效益，使外債規(guī)模與國力相適應，根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議關于借用國外貸款實行全口徑計劃管理和國務院《關于進一步加強借用國際商業(yè)貸款宏觀管理的通知》(國發(fā)〔１９９5〕30號)的精神，經(jīng)商國家外匯管理局，現(xiàn)就借用中長期國外貸款實行總量控制下的全口徑計劃管理有關問題通知如下：

　　一、借用中長期國外貸款實行全口徑計劃管理的范圍是：我國境內(nèi)機構(gòu)從國際金融市場(含境內(nèi)外資金融機構(gòu))籌措一年期以上，并以外國貨幣承擔契約性償還義務的對外借貸融資。其貸款規(guī)模均需納入國家借用中長期國外貸款計劃。在國家利用外資計劃統(tǒng)一指導下，根據(jù)不同的借用方式和償還責任，分別實行指令性計劃管理和指導性計劃管理。

　　二、實行指令性計劃管理的范圍是：借用國際金融組織貸款、雙邊政府貸款、國際商業(yè)貸款中的外國銀行及其它金融機構(gòu)、企業(yè)、個人貸款和境內(nèi)外資金融機構(gòu)貸款、出口信貸、延期付款、現(xiàn)匯償還的補償貿(mào)易、國際融資租賃(不含飛機租賃)、發(fā)行境外債券、海外在境內(nèi)存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單和中期票據(jù)等股票以外的有價證券等方式的對外借款。其貸款規(guī)模納入國家中長期和年度借用國外貸款計劃。實行指令性計劃的借用國外貸款規(guī)模如有突破，須報請國務院批準。

　　十幾年來，各地方、部門按照國家借用國外貸款的有關政策及規(guī)定，對國外貸款項目的管理積累了一套科學的管理經(jīng)驗，并在國際上享有較高的信譽。為保持國家借用國外貸款政策的連續(xù)性，對上述范圍的借用國外貸款管理，仍按照國家計委《關于加強利用國際金融組織貸款項目計劃管理的通知》(計外資〔１９９2〕24號)、《關于加強利用外國政府貸款項目計劃管理的通知》(計外資１９９２〕７５２號)和《關于加強借用國際商業(yè)貸款項目計劃管理的通知》(計外資〔１９９3〕2555號)并參照《中國境內(nèi)機構(gòu)在境外發(fā)行債券的管理規(guī)定》和《境內(nèi)機構(gòu)借用國際商業(yè)貸款管理辦法》(中國人民銀行批準，由國家外匯管理局頒布)等文件精神執(zhí)行。同時，各地方、部門要嚴格按照國務院關于國外貸款工作的分工，各盡其責加強管理。

　　三、實行指導性計劃管理的范圍是：國際飛機融資租賃、可轉(zhuǎn)股債券、項目融資和中方機構(gòu)擔保項下外商投資企業(yè)境外借款，以及進行利率、幣種、期限調(diào)整的債務重組等對外籌融資。對上述方式的融資實行總量控制下的指導性計劃管理?；I融資規(guī)模同樣要納入國家中長期和年度借用國外貸款計劃，未經(jīng)國家計委批準不得突破。

　　實行指導性計劃管理的辦法如下：

　　(一)國際飛機融資租賃項目按國務院現(xiàn)行規(guī)定，須報國家計委審批。融資規(guī)模由國家計委按實際支付額納入國家當年借用國外貸款計劃。

　　(二)可轉(zhuǎn)股債券具有雙重特性，國內(nèi)目前正處在試點階段，因此，國務院明確由國家計委、國家外匯管理局、國務院證券委分別按各自職能管理?，F(xiàn)重申其審批程序：項目需經(jīng)國家有關部門批準立項，并由國家計委下達其發(fā)行可轉(zhuǎn)股債券的規(guī)模；國家外匯管理局根據(jù)國際金融市場情況，審批項目到境外發(fā)行可轉(zhuǎn)股債券的時間、地點及發(fā)行條件；國務院證券委會同國家計委根據(jù)項目發(fā)行可轉(zhuǎn)股債券的規(guī)模及條件，審批其換股的規(guī)模及時間。

　　(三)項目融資(無追索權或有限追索權貸款)在我國是一種新的融資方式，目前正處在試點階段。在此期間，凡采用此方式籌措資金的項目，不論限上、限下均需報國家計委審批并納入國家利用外資計劃。具體管理辦法另行下達。

　　(四)中方機構(gòu)擔保項下外商投資企業(yè)境外借款，由國家計委列入指導性計劃管理。

　　(五)債務利率、幣種、期限結(jié)構(gòu)調(diào)整管理：

　　國家鼓勵境內(nèi)機構(gòu)充分利用國際金融市場的有利時機，在不增加外債余額的情況下，合理調(diào)整債務利率、貨幣結(jié)構(gòu)，降低籌資成本。由國家計委和國家外匯管理局審核批準后，按《境內(nèi)機構(gòu)借用國際商業(yè)貸款管理辦法》執(zhí)行。

　　對企業(yè)不能按期償還外債，且按照《商業(yè)銀行法》和《擔保法》的規(guī)定處理債務問題后，仍不能履行對外償債義務，而不得不進行債務期限調(diào)整的對外籌融資，國家將嚴格控制，其借款規(guī)模超過１億美元的，經(jīng)國家計委審核后報國務院批準。

　　借用國外貸款工作是一項系統(tǒng)工程，各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市計委(計經(jīng)委)、國務院各部委、各直屬機構(gòu)必須嚴格按照國務院《關于進一步加強借用國際商業(yè)貸款宏觀管理的通知》精神，本著借用國外貸款規(guī)模適度、量力而行，掌握資金投向，注意優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提高使用效益的原則，嚴格把住資金源頭，做好規(guī)劃和項目的前期工作，切實加強借用國外貸款的監(jiān)督管理，以利于國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康地發(fā)展。

　　境內(nèi)機構(gòu)借用短期國際商業(yè)貸款仍按國家外匯管理局現(xiàn)行管理辦法執(zhí)行。

　　本通知自 1996年１月１日起執(zhí)行。