日前，國家外匯管理局發(fā)布了《國家外匯管理局關于境內(nèi)機構對外擔保管理問題的通知》（以下簡稱《通知》），記者就《通知》有關內(nèi)容采訪了國家外匯管理局相關負責人。
    一、此次《通知》出臺的背景如何？
    依據(jù)現(xiàn)行對外擔保管理相關規(guī)定，目前除境內(nèi)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔保實行年度余額管理外，其他類型的對外擔保主要實行逐筆審批管理。
    隨著我國深入融入全球經(jīng)濟，境內(nèi)機構對外投資規(guī)模不斷擴大，境外投資企業(yè)對境內(nèi)信用支持的要求越來越強烈，迫切需要改革當前對外擔保管理政策：一是余額管理的適用范圍較窄，不適用于非銀行金融機構和企業(yè)；銀行對外擔保余額管理的范圍也僅限于被擔保人為境外機構的融資性擔保。二是核定銀行對外擔保余額指標時，主要依據(jù)外匯資本金和營運資金，指標核定的合理性逐步降低。三是對擔保人、被擔保人的資格條件規(guī)定得相對嚴格，對擔保人凈資產(chǎn)比例、被擔保人凈資產(chǎn)比例、盈利情況等要求較高，一定程度上限制了對外擔保業(yè)務的開展。因此，需盡快對當前境內(nèi)機構對外擔保管理相關政策進行修改和完善。
    二、此次調(diào)整境內(nèi)機構對外擔保管理的主要目標和原則是什么？
    此次改革的目的，是在維持現(xiàn)有對外擔保政策基本框架的前提下，對現(xiàn)行管理政策進行大幅簡化，梳理、澄清擔保管理實踐中需要明確的技術性和操作性問題，大力促進投資便利化，進一步推進對外擔保外匯管理方式改革。
    這次政策調(diào)整主要遵循簡化、高效、可控原則。通過簡化行政審核手續(xù)，提高管理效率，更有力地支持境內(nèi)機構“走出去”。同時也要防止對外擔保這種或有外債變?yōu)閷嶋H債務或債權后可能帶來的負面影響，做到既要促進發(fā)展，又要控制風險。
    三、本次政策調(diào)整后，境內(nèi)銀行對外擔保管理方式發(fā)生了哪些變化？
    一是擴大了融資性對外擔保實行余額管理的范圍，從現(xiàn)在的為境外機構提供融資性擔保，擴大到為境內(nèi)、外機構提供融資性擔保。也就是說，銀行為境內(nèi)機構提供的融資性對外擔保不再需要逐筆申請核準。二是調(diào)整了銀行余額指標的核定依據(jù)。從現(xiàn)行的以外匯資本金或營運資金為準，調(diào)整為以本外幣合并的實收資本或外匯凈資產(chǎn)為準，即原則上不得超過該機構本外幣合并的實收資本或營運資金的50％，或者其外匯凈資產(chǎn)數(shù)額。三是取消了銀行提供融資性對外擔保時被擔保人的資格條件限制，即被擔保人不受與境內(nèi)機構的股權關系、凈資產(chǎn)比例和盈利狀況等限制。四是明確了銀行非融資性對外擔保的管理方式。銀行在提供非融資性保函時，被擔保人不受凈資產(chǎn)比例和盈利狀況的限制，不需事前核準；但從審慎角度考慮，仍要求被擔保人或受益人至少有一方為境內(nèi)機構或由境內(nèi)機構持股或間接持股的境外機構。五是明確取消對銀行對外擔保履約的事前核準手續(xù)。六是明確銀行余額管理項下對外擔保登記實行定期備案。七是重新設計銀行對外擔保定期備案相關報表，提高數(shù)據(jù)填報的便利程度。
    四、本次政策調(diào)整后，境內(nèi)非銀行金融機構和企業(yè)對外擔保管理方式發(fā)生了哪些變化？
    一是形成以逐筆審批為主、余額管理為輔的管理方式。對外擔保業(yè)務筆數(shù)較多、內(nèi)部管理規(guī)范的境內(nèi)非銀行金融機構和企業(yè)（包括外商獨資企業(yè)）提供融資性和非融資性對外擔保，可向外匯局申請核定余額指標，在指標范圍內(nèi)提供對外擔保，無需再向外匯局逐筆申請核準。但外匯局為企業(yè)核定的余額指標或（和）逐筆核準的對外擔保余額不得超過其凈資產(chǎn)的50℅。二是企業(yè)擔保人的凈資產(chǎn)比例由過去的貿(mào)易型、非貿(mào)易型企業(yè)等兩個標準統(tǒng)一調(diào)整為15%。三是擴大了被擔保人范圍。擔保人為企業(yè)時，被擔保人從境內(nèi)企業(yè)的境內(nèi)外一級子公司擴大為擔保人在境內(nèi)外設立、持股或間接持股的企業(yè)。擔保人為非銀行金融機構時，被擔保人為在境內(nèi)機構或者境內(nèi)機構按照規(guī)定在境外設立、持股或間接持股的機構。四是明確了非銀行金融機構和企業(yè)發(fā)生對外擔保履約，須向所在地外匯局逐筆申請核準，其辦理對外擔保履約時可以購匯。五是明確外商獨資企業(yè)應參照一般企業(yè)的管理原則辦理對外擔保逐筆核準、逐筆登記等相關手續(xù)。
    五、《通知》對被擔保人的規(guī)定做出了哪些調(diào)整？
    本次政策調(diào)整，降低了被擔保人的資格條件，主要包括：一是根據(jù)擔保人機構類型，不同程度地擴大了被擔保人范圍。銀行提供融資性對外擔保時，被擔保人不受任何資格條件限制，由銀行根據(jù)業(yè)務開展需要及內(nèi)部風險控制能力自行決定；銀行提供非融資性對外擔保時，被擔保人或受益人只要有一方為境內(nèi)機構或由境內(nèi)機構持股或間接持股的境外機構即可。非銀行金融機構提供對外擔保時，被擔保人調(diào)整為境內(nèi)機構及境內(nèi)機構的境外投資企業(yè)。企業(yè)提供對外擔保時，被擔保人擴大為擔保人在境內(nèi)外設立、持股或間接持股的企業(yè)。二是統(tǒng)一、簡化了被擔保人的財務指標限制，將被擔保人凈資產(chǎn)比例統(tǒng)一調(diào)整為“為正值”，盈利要求由過去的不得虧損調(diào)整為過去3年中至少有1年盈利（資源開發(fā)類等長期項目可延長至5年）。三是取消了當被擔保人為境內(nèi)、外合資企業(yè)時，只能按出資比例提供擔保的相關要求。
    六、此次調(diào)整境內(nèi)機構對外擔保管理方式有何意義？
    此次對外擔保管理方式改革，是我國外匯管理為實現(xiàn)“寓管理于服務”的又一次重要改革，將有助于進一步支持境內(nèi)機構在更大范圍和更高層次上實施國家“走出去”戰(zhàn)略，更好地參與國際競爭合作；有助于境內(nèi)機構更好地利用“兩個市場，兩種資源”，進一步促進貿(mào)易投資便利化，提高資源使用效率；有助于境內(nèi)金融業(yè)在風險可控的前提下進行各種金融創(chuàng)新和業(yè)務拓展，逐步提高國際競爭力。
    七、此次政策調(diào)整后如何控制相關風險？
    在此次政策調(diào)整中，我們充分考慮了境內(nèi)機構對外擔保的管理實踐，并根據(jù)不同機構的風險承擔與管理能力，實行分類管理，在制度上強化了風險控制，而且，加強了事后核查機制，因此，相關風險總體可控。具體來說：首先，從近年來的實踐看，近年來我國境內(nèi)機構提供對外擔保一直保持著較低的履約率，各類主體對外擔保項下信用風險控制良好。第二，考慮到銀行、非銀行金融機構和非金融企業(yè)等三類機構處于不同發(fā)展階段，風險管理能力有差異，我們確定了分類管理的方式，在放寬資格條件限制的同時，從制度設計上強化了風險控制。第三，我們對此次政策調(diào)整進行了壓力測試，測算結果顯示，政策調(diào)整的總體風險可控。此外，我們還將不斷健全和完善對外擔保項下統(tǒng)計監(jiān)測手段和事后核查機制，加強對外擔保統(tǒng)計監(jiān)測和分析預警，以有效控制可能出現(xiàn)的風險。(完)