為維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)和金融安全，震懾打擊“熱錢”跨境流動(dòng)，維護(hù)外匯市場(chǎng)秩序，國(guó)家外匯管理局已于2010年11月1日通報(bào)了一批企業(yè)、個(gè)人外匯違規(guī)及處罰的案例。根據(jù)檢查工作進(jìn)展情況，現(xiàn)將第二批企業(yè)、個(gè)人外匯違規(guī)及處罰案例通報(bào)如下：
    2009年初至2010年3月，廣東省東莞市新亞電子科技有限公司共有65筆、合計(jì)483.13萬(wàn)美元的預(yù)收貨款，超過(guò)6個(gè)月未辦理核銷手續(xù)，違反了出口收匯核銷管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》對(duì)該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
    2009年9月，廣東省增城市大鼎手袋有限公司共有2筆、合計(jì)105萬(wàn)美元的進(jìn)料加工項(xiàng)下收匯，超過(guò)6個(gè)月未辦理核銷手續(xù)，違反了出口收匯核銷管理有關(guān)規(guī)定。該公司利用進(jìn)料加工項(xiàng)下多收匯，且部分結(jié)匯人民幣用于股票證券投資。外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》對(duì)該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
    2009年5月，江蘇省海門市飛華紡織品有限公司憑借與海門市梅丹建材貿(mào)易有限公司簽訂的虛假購(gòu)銷合同將共計(jì)11筆、306.79萬(wàn)美元的外商投資資本金結(jié)匯，結(jié)匯所得資金合計(jì)2,091.03萬(wàn)元人民幣，最終由海門市梅丹建材貿(mào)易有限公司通過(guò)網(wǎng)上銀行劃入個(gè)人借記卡，違反了資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》對(duì)該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
    2008年2月至5月，山東省萬(wàn)榮（聊城）園林工程有限公司以支付項(xiàng)目工程款名義將外商投資資本金6,332萬(wàn)美元結(jié)匯，結(jié)匯所得人民幣資金中，輾轉(zhuǎn)劃入該公司下屬全資房地產(chǎn)企業(yè)14,789萬(wàn)元，購(gòu)買外地房產(chǎn)1,500萬(wàn)元，借給境內(nèi)其他企業(yè)27,950萬(wàn)元。該公司的上述行為違反資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》對(duì)該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
    2009年9月至2009年12月，河北省唐山市遷安巍巍藍(lán)山建材有限公司利用無(wú)效單證辦理外商投資資本金結(jié)匯61.44萬(wàn)歐元，隨后將結(jié)匯資金600萬(wàn)元轉(zhuǎn)入中方股東遷安藍(lán)山水泥有限公司的人民幣賬戶，違反了資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》對(duì)該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
    2008年11月至12月，浙江省金華市居民個(gè)人黃某某利用18份已辦理過(guò)出口收匯核銷手續(xù)的出口貨物報(bào)關(guān)單，通過(guò)其個(gè)人外匯結(jié)算賬戶辦理結(jié)匯174.85萬(wàn)美元，違反了《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》對(duì)黃某某做出處以罰款的行政處罰決定。
    2006年12月，廣東中科智擔(dān)保有限公司辦理2筆、合計(jì)750萬(wàn)美元資本金結(jié)匯后，將結(jié)匯所得5,863.65萬(wàn)元人民幣購(gòu)買基金，違反了資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》對(duì)該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
    2010年6月，遼寧省天明（沈陽(yáng)）酒精有限公司在境內(nèi)貸款項(xiàng)下境外擔(dān)保履約后，形成對(duì)境外機(jī)構(gòu)3,760萬(wàn)新加坡元的外債，未在規(guī)定時(shí)限內(nèi)到外匯局辦理外債登記手續(xù)，違反了外債管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》對(duì)該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
    2007年2月至6月期間，贏時(shí)通科技（深圳）有限公司憑借與深圳市創(chuàng)投電子信息技術(shù)有限公司簽訂的虛假GPS終端購(gòu)銷合同將3筆、共計(jì)1,064.95萬(wàn)港元結(jié)匯，結(jié)匯所得中的990萬(wàn)元人民幣輾轉(zhuǎn)流入股市。該公司違反了資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定，外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》對(duì)該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
   2007年8月13日，福建省沙縣青懋紙業(yè)有限公司憑借與福建長(zhǎng)發(fā)貿(mào)易有限公司簽訂的《機(jī)器設(shè)備購(gòu)銷合同》，將資本金1,407.5萬(wàn)港元結(jié)匯。隨后，該公司以項(xiàng)目不能馬上動(dòng)工為名，要求福建長(zhǎng)發(fā)貿(mào)易有限公司將資本金結(jié)匯所得人民幣1,360萬(wàn)元匯往福州匯誠(chéng)房地產(chǎn)有限公司。該公司違反了資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》對(duì)該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
    各市場(chǎng)主體在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，應(yīng)自覺樹立社會(huì)責(zé)任意識(shí)，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，科學(xué)發(fā)展，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)外匯管理政策。已查處的違規(guī)企業(yè)和個(gè)人，應(yīng)引以為戒，牢固樹立守法經(jīng)營(yíng)意識(shí)。各企業(yè)、個(gè)人也應(yīng)從上述案例中汲取教訓(xùn)，加強(qiáng)自我管理，嚴(yán)格依法辦事。外匯局在積極推進(jìn)貿(mào)易投資便利化，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，滿足企業(yè)、個(gè)人合理外匯需求的同時(shí)，將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)主體外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性的監(jiān)督和檢查，保持對(duì)“熱錢”的高壓打擊態(tài)勢(shì)，切實(shí)維護(hù)我國(guó)涉外經(jīng)濟(jì)金融安全。          

                                                        二O一O年十二月十日