全面落實黨的十八屆三中全會通過的《決定》是一個系統(tǒng)工程。我們要緊緊扭住金融支持和服務實體經(jīng)濟與改善人民福祉的中心任務，以更大的決心和勇氣推進重點領域和關鍵環(huán)節(jié)改革，讓更廣泛的開放助推我國經(jīng)濟社會的持續(xù)發(fā)展。

一、促進國際收支平衡是外匯管理改革的戰(zhàn)略目標

國際收支平衡是我國宏觀調(diào)控的四大目標之一，是保持社會總供求基本平衡和宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定的重要標志。因此，維護和促進國際收支平衡，既是外匯管理的核心職責之一，也是長期以來外匯管理改革所要實現(xiàn)的戰(zhàn)略目標。

2008年國際金融危機爆發(fā)后，為應對發(fā)達經(jīng)濟體量化寬松貨幣政策帶來的國際收支不平衡挑戰(zhàn)，我國采取了一攬子綜合性政策措施。一是重視發(fā)揮價格機制的引導作用，持續(xù)推進人民幣匯率形成機制改革，堅持以市場供求為基礎、參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)，增強人民幣匯率彈性。二是綜合運用法定存款準備金率、央行票據(jù)等數(shù)量型對沖工具，抑制流動性過剩。三是加強外匯管理，開展應對和打擊“熱錢”專項行動，啟動跨境資金異常流入應急預案，強化銀行結售匯綜合頭寸管理，加大對違規(guī)銀行和企業(yè)的處罰力度。實踐證明，這一政策組合及相關措施有利于維護國際收支平衡，對保障我國經(jīng)濟金融安全發(fā)揮了積極作用。

但也要看到，在應對危機過程中，出現(xiàn)了一個于我不利的“怪圈”。發(fā)達國家實行量化寬松貨幣政策，實際上是開動機器印鈔票。其中一部分用于購買中國商品，國內(nèi)大量價廉物美的商品流向國外，生產(chǎn)過程中的污染卻留在國內(nèi)，耗費的資源能源也記在中國頭上。同時，我國經(jīng)常項目和資本項目出現(xiàn)“雙順差”，外匯資金大量流入，銀行、企業(yè)和居民都不愿持有外匯，就在市場上賣給中央銀行，造成外匯儲備增加。外匯儲備雖能投資于海外資產(chǎn)，但因發(fā)達經(jīng)濟體實行量化寬松貨幣政策，投資經(jīng)營和保值增值難度越來越大。雖經(jīng)努力，外匯儲備投資經(jīng)營獲得了較好收益，但總體講投資環(huán)境并不樂觀。

這些問題反映出我國國際收支平衡的基礎還不十分牢固。特別是隨著我國加速融入世界經(jīng)濟，通過資本管制來緩解收支失衡的空間越來越窄，短期內(nèi)雖仍有效，但長期實行，效果會減弱，影響正常的貿(mào)易和投資活動。這雖是我國經(jīng)濟發(fā)展與外匯管理體制改革進展到一定階段的特有現(xiàn)象，但與我國經(jīng)濟發(fā)展較多依賴投資和外需、國內(nèi)儲蓄投資關系沒有理順、人民幣匯率彈性不足、資本流出渠道不暢息息相關。妥善解決這些問題，需要我們堅定不移地全面深化改革，實事求是地推進制度創(chuàng)新，打好外匯管理改革攻堅戰(zhàn)。

促進國際收支基本平衡，優(yōu)化經(jīng)濟結構是根本，理順體制機制是關鍵。簡言之，就是要“擴內(nèi)需、調(diào)結構、減順差、促平衡”，這是我國長期以來堅持的方針。從改革實踐看，采取這一能夠相機抉擇的綜合性措施，就好像開出一劑“中藥方”，比起極端或激進的措施效果更好。其主要依據(jù)是一個完整的宏觀經(jīng)濟分析框架，“中藥方”里有多種元素，它們在調(diào)整邏輯上是一致的，機制上是互相配合的，實踐中可以形成政策合力。實踐顯示，近年來我國采取擴大進口、實施“走出去”戰(zhàn)略、完善人民幣匯率形成機制、逐步擴大人民幣資本項目可兌換等措施，國際收支不平衡狀況明顯改善。2012年，我國經(jīng)常項目順差占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重從2007年的10.1%降至2.3%，處于國際公認的合理水平區(qū)間。

二、現(xiàn)階段外匯管理改革的著力點在于推進貿(mào)易和投資便利化

隨著對外開放的深化和社會主義市場經(jīng)濟體制的完善，我國跨境資金流動規(guī)模不斷擴大，要求我們不斷深化外匯管理改革，滿足市場主體日益增長的貿(mào)易和投資便利化需求。

為此，我們解放思想，在全面開放經(jīng)濟框架下重新審視外匯管理工作，在2009年率先明確提出了新時期深化外匯管理改革的“五個轉(zhuǎn)變”：從重審批轉(zhuǎn)變?yōu)橹乇O(jiān)測分析，逐步從較為依賴審批和核準的管理方式轉(zhuǎn)變?yōu)橹攸c加強跨境資金流動的監(jiān)測分析和預警；從重事前監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)閺娬{(diào)事后管理，逐步從事前逐筆審核轉(zhuǎn)為事后核查和重點查處；從重行為管理轉(zhuǎn)變?yōu)楦訌娬{(diào)主體管理，逐步從按交易行為和業(yè)務性質(zhì)監(jiān)管轉(zhuǎn)為以經(jīng)濟主體為單位進行管理；從“有罪假設”轉(zhuǎn)變到“無罪假設”，逐步從事前排查經(jīng)濟主體外匯收支的真實性轉(zhuǎn)為事后舉證查處違法違規(guī)經(jīng)濟主體；從“正面清單”轉(zhuǎn)變到“負面清單”，逐步從“法無明文授權不可為”轉(zhuǎn)為“法無明文禁止即可為”。

“五個轉(zhuǎn)變”是對傳統(tǒng)外匯管理理念的重要揚棄。從提出到實施經(jīng)歷了一個適應過程，比如有人擔心“五個轉(zhuǎn)變”會使外匯管理工作失去“抓手”，外匯管理部門失去“權威”，對改革心存疑慮。近年來，隨著貨物貿(mào)易、服務貿(mào)易、資本項目便利化改革的推進，外匯管理部門黨員干部的服務意識、市場意識和成本觀念明顯增強，人們從改革中看到了實實在在的成效，“五個轉(zhuǎn)變”漸入人心。在“五個轉(zhuǎn)變”促進下，我國外匯管理方式呈現(xiàn)明顯變化，貿(mào)易和投資便利化程度顯著提高，外匯管理體制機制建設步入改革的“快車道”。在深化改革中，我們鼓勵具備條件的地區(qū)先行先試，積累了有益經(jīng)驗。

堅持簡政放權，推進外匯管理依法行政和職能轉(zhuǎn)變。根據(jù)國務院統(tǒng)一部署，外匯管理部門已分6批取消61項行政審批項目，占全部門審批事項的73%。我們從國家發(fā)展大局出發(fā)，加強外匯管理法規(guī)的長遠設計和規(guī)劃，著力構建適應我國資本項目可兌換需要的外匯管理法規(guī)體系，一方面大膽取消和下放行政審批項目，做好外匯管理法規(guī)的清理和簡化；另一方面加大政務公開力度，不斷提高外匯管理透明度，加強社會對外匯管理行政權力運用的監(jiān)督。2009年以來，外匯管理部門共廢止外匯管理法規(guī)近700件，極大地促進了貿(mào)易和投資便利化。

圍繞政府和市場關系，注重發(fā)揮市場機制的決定性調(diào)節(jié)作用。在改革中，我們主動調(diào)整不符合市場運行規(guī)律的外匯管理措施，盡量避免增加市場主體的經(jīng)營和管理成本。例如，取消強制結售匯制度，開展貨物貿(mào)易核銷制度改革，允許企業(yè)出口收入存放境外；穩(wěn)步推進人民幣資本項目可兌換，在直接投資實現(xiàn)基本可兌換基礎上，加快完善境內(nèi)外機構投資者制度；大力培育和發(fā)展外匯市場，夯實外匯市場基礎建設，完善市場交易規(guī)則，豐富外匯市場交易主體和品種，提高外匯市場自我出清能力，等等。上述改革措施順應了經(jīng)濟發(fā)展的客觀需要，符合廣大市場主體的期盼，獲得了各類市場主體的積極評價。

著力改進服務，不斷提高貿(mào)易和投資便利化水平。改進服務始終是外匯管理工作的基礎。近年來，我們更加重視基層調(diào)研，根據(jù)群眾意見實事求是地對部分政策進行調(diào)整完善。在推出每一項改革措施時，我們寓管理于服務之中，積極推進貿(mào)易和投資便利化，努力降低銀行、企業(yè)和個人辦理外匯業(yè)務的人力和物力成本。例如，近兩年實施貨物貿(mào)易和服務貿(mào)易外匯管理改革后，但凡守法合規(guī)企業(yè)均能充分享受到貨物貿(mào)易外匯收支政策便利，僅簡化憑證和流程一項就平均為每家企業(yè)節(jié)省工資費用約7萬余元，銀行辦理貿(mào)易收付匯業(yè)務時間也由平均每單26分鐘縮短為9分鐘。

堅持底線思維，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性金融風險的紅線。外匯管理的一個重要功能是防范外部風險內(nèi)部化。近年來，我們始終將防風險擺在突出位置，從管理制度、管理方式、技術手段和隊伍建設等入手，加強監(jiān)測分析，完善事后監(jiān)管，健全風險預案，穩(wěn)步提升跨境資金流動風險防范能力，切實保障國家經(jīng)濟金融安全。同時，我們把防范風險放在外匯儲備經(jīng)營管理的首要位置，不斷完善外匯儲備經(jīng)營管理體制機制，優(yōu)化貨幣和資產(chǎn)結構，穩(wěn)步推進多元化經(jīng)營，適時調(diào)整風險管理政策，優(yōu)化海外機構經(jīng)營平臺，切實保障了外匯儲備的安全、流動和保值增值。

三、進一步全面深化外匯管理改革的工作要點

進一步深化外匯管理改革，要以貫徹落實黨的十八屆三中全會精神為動力，牢牢把握社會主義市場經(jīng)濟的改革方向，緊緊圍繞促進國際收支基本平衡這一戰(zhàn)略目標，大膽推進體制改革和機制創(chuàng)新，大力推動貿(mào)易和投資便利化，不斷提升外匯管理服務實體經(jīng)濟能力，以實實在在的改革成果回應廣大人民群眾的熱切期盼。

堅持把推進改革作為做好外匯管理工作的重點。要緊扣建立健全調(diào)節(jié)國際收支的市場機制和管理體制，進一步完善外匯管理中長期工作規(guī)劃，對外匯管理各項重要任務進行梳理，確定實施步驟、時限以及分工，明確路線圖和時間表。有序推進資本市場開放，改進和完善外債管理體制，加快推進人民幣資本項目可兌換。深入研究“托賓稅”、無息存款準備金、外匯交易手續(xù)費等價格調(diào)節(jié)手段，抑制短期投機套利資金流出入。擴大外匯市場開放，放寬交易范圍，增加交易主體，豐富避險保值產(chǎn)品，逐步建成一個成熟發(fā)達的多層次外匯市場體系。

堅持把防范跨境資金流動沖擊作為做好外匯管理工作的關鍵。要密切跟蹤形勢變化，針對潛在風險，加快建立跨境資金流動監(jiān)測預警平臺和指標體系，充實以逆周期調(diào)節(jié)為主的政策預案。加強與相關部門的監(jiān)管協(xié)調(diào)，不斷豐富和完善監(jiān)管協(xié)調(diào)的合作形式和機制，著力形成防范跨境資金流動沖擊的監(jiān)管合力。堅持多元化和分散化投資，管好和用好外匯儲備，加大優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)配置，提高外匯儲備經(jīng)營管理能力，實現(xiàn)安全、流動、保值增值的經(jīng)營目標。

堅持把服務實體經(jīng)濟作為做好外匯管理工作的出發(fā)點和落腳點。要增強服務意識，善于換位思考，促進政策調(diào)整與市場主體商業(yè)運作模式相銜接，為守法合規(guī)市場主體盡可能創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。優(yōu)化流程和手續(xù)，通過改進服務來深化改革，切實提升貿(mào)易和投資便利化程度，降低外匯管理的社會成本，真正做到寓管理于服務之中。積極支持地方經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和結構調(diào)整，對于具備條件的地區(qū)可通過試點等方式，鼓勵開展外匯管理政策創(chuàng)新。

堅持依法行政和簡政放權。緊緊圍繞處理好政府與市場關系，大力推進行政審批制度改革，全面提升行政效能。著力加強外匯管理法規(guī)建設，進一步加大法規(guī)清理力度，切實推動管理重點從 “正面清單”向“負面清單”轉(zhuǎn)變。深入推動政務公開，加強內(nèi)控制度建設，不斷完善外匯管理各環(huán)節(jié)的監(jiān)督制約機制。