國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各全國性中資銀行：

為進一步促進貿易投資便利化，服務實體經濟，國家外匯管理局對《跨國公司外匯資金集中運營管理規(guī)定》（匯發(fā)〔2015〕36號，以下簡稱36號文）進行了修訂。現就有關事項通知如下：

一、實施外債和境外放款宏觀審慎管理。跨國公司可根據宏觀審慎原則，集中境內成員企業(yè)外債額度和（或）境外放款額度，并在集中額度的規(guī)模內遵循商業(yè)慣例自行開展借用外債業(yè)務和（或）境外放款業(yè)務。

二、大幅簡化外債和境外放款登記。主辦企業(yè)所在地國家外匯管理局分支局（以下簡稱所在地外匯局）向主辦企業(yè)出具備案通知書時，根據經備案集中的額度為其辦理一次性外債登記和（或）境外放款登記，主辦企業(yè)無需分幣種、分債權人（或債務人）逐筆辦理外債（或境外放款）登記；銀行和企業(yè)無需報送36號文規(guī)定的3張手工報表。

三、實行資本項目外匯收入結匯支付便利化。跨國公司主辦企業(yè)在辦理國內資金主賬戶內資本項目外匯收入支付使用時，無需事前向合作銀行逐筆提供真實性證明材料；合作銀行應按照展業(yè)原則進行真實合規(guī)性審核。

四、完善準入退出機制。主辦企業(yè)應在取得跨國公司備案通知書后一年內開立國內資金主賬戶，并實際辦理跨境資金集中運營相關業(yè)務，否則備案通知書自頒發(fā)滿一年之日起失效。跨國公司可在經外匯局備案后，停止辦理跨國公司跨境資金集中運營業(yè)務。

五、調整優(yōu)化賬戶功能。跨國公司以主辦企業(yè)國內資金主賬戶為主辦理跨境資金集中運營各項業(yè)務；確有需要的，可以選擇一家境外成員企業(yè)開立NRA賬戶集中運營管理境外成員企業(yè)資金。國內資金主賬戶幣種不設限制，為多幣種（含人民幣）賬戶，開戶數量不予限制。

本通知下發(fā)前開立的代碼為“3600”的國際資金主賬戶內的資金，應于本通知下發(fā)后六個月內，按照資金性質將賬戶內資金劃轉至國內資金主賬戶或者按照本通知規(guī)定開立的NRA賬戶，并將劃轉情況報所在地外匯局備案。

六、加強事中事后監(jiān)管。所在地外匯局應定期或不定期進行風險評估，強化非現場監(jiān)測與現場核查檢查，做好銀行、企業(yè)風險提示和指導工作。

現將修訂后的《跨國公司跨境資金集中運營管理規(guī)定》印發(fā)，國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應及時轉發(fā)轄內中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、外資銀行、農村合作銀行；各全國性中資銀行接到本通知后，應及時轉發(fā)所轄分支機構。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

聯(lián)系電話：

010-68402250、68402448、68402450

注：根據《國家外匯管理局關于廢止和失效15件外匯管理規(guī)范性文件及調整14件外匯管理規(guī)范性文件條款的通知》（匯發(fā)〔2023〕8號）附件3《國家外匯管理局予以刪除、修改的14件外匯管理規(guī)范性文件中部分條款》，以下內容已被修改：在《跨國公司跨境資金集中運營管理規(guī)定》（匯發(fā)〔2019〕7號印發(fā)）第十三條第一款后增加“跨國公司僅停止辦理經常項目資金集中收付和軋差凈額結算業(yè)務的，無需辦理備案手續(xù)，但主辦企業(yè)應在停止辦理后二十個工作日內向所在地外匯局書面報告”。第二十四條第四款修改為“境內成員企業(yè)按照規(guī)定，需憑《貨物貿易外匯業(yè)務登記表》辦理的業(yè)務，不得參加經常項目資金集中收付和軋差凈額結算，應按現行規(guī)定辦理”。第三十一條第二款修改為“對于單筆等值5萬美元（不含）以上，且退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法按規(guī)定辦理原路退回的退匯業(yè)務，主辦企業(yè)應當到所在地外匯局辦理貨物貿易外匯業(yè)務登記手續(xù)”。第三十九條第（一）項修改為“（一）應按‘誰備案，誰負責’的原則，定期或不定期進行風險評估，在評估過程中，發(fā)現銀行或企業(yè)違反有關規(guī)定的，應要求其限期整改”。

附件：跨國公司跨境資金集中運營管理規(guī)定

國家外匯管理局

2019年3月15日