為持續(xù)推進資本項目重點領域改革，進一步便利跨國公司集團資金歸集使用，支持實體經(jīng)濟高質量發(fā)展，國家外匯管理局深圳市分局研究制定《跨國公司本外幣跨境資金集中運營管理規(guī)定（試點）》，現(xiàn)向社會公開征求意見。有關單位或個人可于2023年6月9日前，通過以下途徑和方式提出反饋意見：

1.電子郵箱：zbxmglc@pbc.sz.gov.cn 

2.通信地址：深圳市羅湖區(qū)深南東路5006號人民銀行大廈北樓12樓資本項目管理處。

附件：跨國公司本外幣跨境資金集中運營管理規(guī)定（試點）

國家外匯管理局深圳市分局

                         2023年5月9日

附件：

跨國公司本外幣跨境資金集中運營管理規(guī)定（試點）

第一章 總則

第一條 為促進貿(mào)易投資便利化，服務實體經(jīng)濟，便利跨國公司跨境資金集中運營，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定所稱跨國公司是以資本聯(lián)結為紐帶，由母公司、子公司及其他成員企業(yè)或機構共同組成的聯(lián)合體。

主辦企業(yè)，是指取得跨國公司授權履行主體業(yè)務備案、實施、數(shù)據(jù)報送、情況反饋等職責的具有獨立法人資格的一家境內(nèi)公司。主辦企業(yè)為財務公司的，其從事跨境資金交易應遵守行業(yè)管理部門的規(guī)定。

成員企業(yè)，是指跨國公司內(nèi)部相互直接或間接持股、具有獨立法人資格的各家境內(nèi)外公司。分公司以及與主辦企業(yè)無直接或間接持股關系但屬同一母公司控股的兄弟公司可視同為成員企業(yè)。

金融機構（財務公司作為主辦企業(yè)的除外）、地方政府融資平臺公司和房地產(chǎn)企業(yè)不得作為主辦企業(yè)或成員企業(yè)參與跨國公司本外幣跨境資金集中運營。

第三條 本規(guī)定所稱跨國公司本外幣跨境資金集中運營業(yè)務（以下簡稱資金池業(yè)務），是指跨國公司根據(jù)自身經(jīng)營和管理需要，通過主辦企業(yè)集中運營管理境內(nèi)外成員企業(yè)資金的業(yè)務，包括開展外債或境外放款額度集中管理、經(jīng)常項目資金集中收付和軋差凈額結算中的一項或多項業(yè)務。

第四條 跨國公司可以選擇主辦企業(yè)所在地省級/計劃單列市區(qū)域內(nèi)符合條件的一家或多家銀行作為辦理資金池業(yè)務的合作銀行（以下簡稱合作銀行）。

第二章 業(yè)務備案及變更

第五條 滿足以下條件的跨國公司，可根據(jù)經(jīng)營需要選擇一家境內(nèi)企業(yè)作為主辦企業(yè)集中運營管理境內(nèi)外成員企業(yè)資金，開展資金池業(yè)務：

（一）具備真實業(yè)務需求；

（二）具有完善的跨境資金管理架構、內(nèi)控制度；

（三）建立相應的內(nèi)部管理電子系統(tǒng)；

（四）境內(nèi)全部成員企業(yè)上年度本外幣國際收支規(guī)模合計金額不低于等值7億元人民幣；或境內(nèi)全部成員企業(yè)上年度營業(yè)收入合計金額不低于10億元人民幣，且境外全部成員企業(yè)上年度營業(yè)收入合計金額不低于等值2億元人民幣。

如主辦企業(yè)注冊在自由貿(mào)易試驗區(qū)內(nèi)的跨國公司開展資金池業(yè)務，境內(nèi)全部成員企業(yè)上年度本外幣國際收支規(guī)模合計金額不低于等值3.5億元人民幣；或境內(nèi)全部成員企業(yè)上年度營業(yè)收入合計金額不低于5億元人民幣且境外全部成員企業(yè)上年度營業(yè)收入合計金額不低于等值1億元人民幣。

（五）近兩年無重大跨境收付業(yè)務違法違規(guī)行為（成立不滿兩年的企業(yè)，自成立之日起無重大跨境收付業(yè)務違規(guī)行為）。

（六）貿(mào)易外匯收支名錄內(nèi)企業(yè)，貨物貿(mào)易分類結果應為A類。主辦企業(yè)貨物貿(mào)易分類結果降為 B、C 類，所在地外匯局將通知跨國公司變更主辦企業(yè)并重新提交申請材料；其他成員企業(yè)貨物貿(mào)易分類結果降為 B、C 類，主辦企業(yè)應終止其業(yè)務，并參照第九條、第十條進行成員企業(yè)變更。

（七）境外成員企業(yè)如為境內(nèi)企業(yè)投資設立，應符合國內(nèi)相關主管部門有關境外投資的規(guī)定。

（八）中國人民銀行、國家外匯管理局規(guī)定的其他審慎監(jiān)管條件。

第六條 具備國際結算能力且具有結售匯業(yè)務資格的銀行可以作為跨國公司辦理資金池業(yè)務的合作銀行，并應滿足以下條件：

（一）近兩年執(zhí)行外匯管理規(guī)定年度考核B類（含）以上；

（二）近兩年開展跨境收付及結售匯業(yè)務無重大違法違規(guī)行為；

（三）有完善的反洗錢、反恐怖融資、反逃稅的內(nèi)控制度和措施；近三年無重大的反洗錢行政處罰記錄；

（四）中國人民銀行、國家外匯管理局規(guī)定的其他審慎監(jiān)管條件。

合作銀行在持續(xù)經(jīng)營中不符合上述條件的，僅能為原客戶辦理原有類別業(yè)務。

第七條 跨國公司開展資金池業(yè)務，應向所在地國家外匯管理局分支局（以下簡稱所在地外匯局）申請辦理備案登記，申請材料可由主辦企業(yè)或主辦企業(yè)委托的一家合作銀行作為申請人提交，包括：

（一）基本材料

1.申請書（包括跨國公司及主辦企業(yè)基本情況、擬開展的業(yè)務種類、上年度本外幣國際收支規(guī)模、近兩年跨境收付業(yè)務違法違規(guī)情況、成員企業(yè)名單、主辦企業(yè)及成員企業(yè)股權結構情況及貨物貿(mào)易企業(yè)分類情況、境內(nèi)企業(yè)投資設立的境外成員企業(yè)境外投資合規(guī)情況、擬選擇的合作銀行情況、跨境資金管理架構、內(nèi)控管理及其系統(tǒng)建設情況等）；

2.跨國公司對主辦企業(yè)開展資金池業(yè)務的授權書；

3.主辦企業(yè)與合作銀行共同簽署的《跨國公司本外幣跨境資金集中運營業(yè)務辦理確認書》（見附 1）；

4.主辦企業(yè)及境內(nèi)成員企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件；

5.境外成員企業(yè)注冊文件（若注冊文件為非中文，則需同時提供中文翻譯件）；

6.金融業(yè)務許可證及經(jīng)營范圍批準文件（僅主辦企業(yè)為財務公司的需提供）；

7.主辦企業(yè)委托合作銀行辦理委托授權書（如有）。

以上第 2 項材料應加蓋跨國公司公章，其余材料均應加蓋主辦企業(yè)公章。

（二）專項材料

1.外債額度集中管理。主辦企業(yè)申請集中外債額度業(yè)務登記，除應提供基本材料，還應提供以下專項材料：申請書中應列表說明參加外債額度集中的境內(nèi)成員企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、注冊地、每家境內(nèi)成員企業(yè)上年末經(jīng)審計的所有者權益狀況、擬集中外債額度，并提供貢獻外債額度成員企業(yè)上年末經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表復印件。

2.境外放款額度集中管理。主辦企業(yè)申請集中境外放款額度業(yè)務登記，除應提供基本材料外，還應提供以下專項材料：申請書中應列表說明參加境外放款額度集中的境內(nèi)成員企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、注冊地、每家境內(nèi)成員企業(yè)上年末經(jīng)審計的所有者權益狀況、擬集中境外放款額度，并提供貢獻境外放款額度成員企業(yè)上年末經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表復印件。

3.經(jīng)常項目資金集中收付和軋差凈額結算。主辦企業(yè)申請辦理經(jīng)常項目資金集中收付和軋差凈額結算業(yè)務登記，除應提供基本材料，還應提供以下專項材料：申請書中應列表說明參與經(jīng)常項目資金集中收付和軋差凈額結算的境內(nèi)成員企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、注冊地。

以上專項材料均應加蓋主辦企業(yè)公章。

（三）如前述基本材料和專項材料存在不清晰不準確情況需要對其實質性內(nèi)容進行核實的，所在地外匯局可以要求完善申請材料或作出書面解釋說明。

第八條 所在地外匯局應按照行政許可相關規(guī)定，在收到完整的跨國公司本外幣跨境資金集中運營業(yè)務相關申請材料后，會同當?shù)厝嗣胥y行完成備案手續(xù)，并出具備案通知書（見附 2）。

第九條 成員企業(yè)新增或退出等不涉及外債和境外放款額度的資本項目變更、主辦企業(yè)或成員企業(yè)發(fā)生名稱變更的，主辦企業(yè)應在事項發(fā)生之日起30日內(nèi)報合作銀行，同時提交原備案通知書復印件、變更所涉企業(yè)的相關情況說明、涉及變更事項的證明材料（如變更后的營業(yè)執(zhí)照等）。合作銀行根據(jù)主辦企業(yè)申請事項，在資本項目信息系統(tǒng)中辦理變更。

第十條 跨國公司資金池業(yè)務辦理期間，擬對第九條以外的事項進行調整的，主辦企業(yè)應在調整前30日內(nèi)向所在地外匯局申請辦理變更備案登記。所在地外匯局應在收到完整的變更申請材料之日起，按照行政許可法相關規(guī)定，會同當?shù)厝嗣胥y行完成備案手續(xù)，并出具備案通知書。

（一）合作銀行變更的，應提交以下材料：

1.變更合作銀行申請（包括擬選擇的合作銀行，原賬戶余額的處理方式等）；

2.加蓋銀行業(yè)務公章的原賬戶余額對賬單；

3.主辦企業(yè)與變更后合作銀行簽署的《跨國公司本外幣跨境資金集中運營業(yè)務辦理確認書》。

（二）主辦企業(yè)、業(yè)務種類、經(jīng)常項目資金集中收付和軋差凈額結算業(yè)務項下成員企業(yè)新增或退出等變更的，應照第七條提交與變更事項有關材料。申請材料可由主辦企業(yè)或主辦企業(yè)委托的一家合作銀行作為申請人提交。

第十一條 主辦企業(yè)應在收到備案通知書一年內(nèi)開立國內(nèi)資金主賬戶并實際辦理資金池業(yè)務。

第十二條 跨國公司擬停止辦理資金池業(yè)務的，主辦企業(yè)應在處理完畢相關債權債務、關閉國內(nèi)資金主賬戶后，向所在地外匯局申請辦理注銷備案登記，提交申請書和原備案通知書原件，申請書應寫明跨國公司資金池業(yè)務外債額度及境外放款額度集中、涉外收付款及結售匯、國內(nèi)資金主賬戶的關閉等相關情況。所在地外匯局應在收到申請材料之日起，按照行政許可法相關規(guī)定，會同當?shù)厝嗣胥y行完成備案手續(xù)，并收回原備案通知書原件。

第三章 外債額度集中管理

第十三條 跨國公司可根據(jù)宏觀審慎原則，集中境內(nèi)成員企業(yè)外債額度，并在所集中的額度內(nèi)遵循商業(yè)慣例自行開展外債業(yè)務。

第十四條 跨國公司主辦企業(yè)可以按照以下公式集中境內(nèi)成員企業(yè)外債額度。

跨國公司外債集中額度≤（主辦企業(yè)上年末經(jīng)審計的所有者權益+Σ境內(nèi)成員企業(yè)上年末經(jīng)審計的所有者權益*集中比例）*跨境融資杠桿率*宏觀審慎調節(jié)參數(shù)。

跨國公司外債風險加權余額=Σ本外幣外債余額+Σ外幣外債余額*匯率風險折算因子。

跨國公司外債風險加權余額應不超過跨國公司外債集中額度。

跨境融資杠桿率、宏觀審慎調節(jié)參數(shù)按全口徑跨境融資宏觀審慎管理相關規(guī)定確定。中國人民銀行、國家外匯管理局可根據(jù)整體對外負債情況、期限結構、幣種結構等對跨境融資杠桿率和宏觀審慎調節(jié)參數(shù)、匯率風險折算因子進行調節(jié)。

財務公司作為主辦企業(yè)的，不得參與外債額度集中。

各成員企業(yè)可自行決定部分集中的外債額度，集中額度調整頻率每年最多一次。未被歸集的外債額度，各成員企業(yè)按照現(xiàn)行規(guī)定，自行辦理外債業(yè)務。

第十五條 主辦企業(yè)以自身為實際借款人集中借入外債或以成員企業(yè)為實際借款人代理其借入外債的，應通過主辦企業(yè)的國內(nèi)資金主賬戶辦理。成員企業(yè)自行借入外債的，應在未集中額度內(nèi)通過成員企業(yè)自身外債賬戶辦理。

第十六條 主辦企業(yè)所在地外匯局在為主辦企業(yè)出具備案通知書時，應在國家外匯管理局相關信息系統(tǒng)中按照經(jīng)備案的外債集中額度為主辦企業(yè)辦理一次性外債登記。

第四章 境外放款額度集中管理

第十七條 跨國公司可根據(jù)宏觀審慎原則，集中境內(nèi)成員企業(yè)的境外放款額度，并在所集中的額度內(nèi)遵循商業(yè)慣例自行開展境外放款業(yè)務。

第十八條 跨國公司主辦企業(yè)可以按照以下公式集中境內(nèi)成員企業(yè)境外放款額度。

跨國公司境外放款集中額度≤（主辦企業(yè)上年末經(jīng)審計的所有者權益+Σ境內(nèi)成員企業(yè)上年末經(jīng)審計的所有者權益*歸集比例）*境外放款杠桿率*境外放款宏觀審慎調節(jié)系數(shù)。

跨國公司境外放款風險加權余額=Σ本外幣境外放款余額+Σ外幣境外放款余額*幣種轉換因子。

跨國公司境外放款風險加權余額應不超過跨國公司境外放款集中額度。

境外放款杠桿率、境外放款宏觀審慎調節(jié)系數(shù)按境外放款相關規(guī)定確定。中國人民銀行、國家外匯管理局可根據(jù)整體境外放款情況、期限結構、幣種結構等對境外放款杠桿率、境外放款宏觀審慎調節(jié)系數(shù)和幣種轉換因子進行調節(jié)。

財務公司作為主辦企業(yè)的，不得參與境外放款額度集中。

各成員企業(yè)可自行決定部分集中的境外放款額度，集中額度調整頻率每年最多一次。未被歸集的境外放款額度，各成員企業(yè)按照現(xiàn)行規(guī)定，自行辦理境外放款業(yè)務。

第十九條 主辦企業(yè)以自身為實際放款人集中進行境外放款或以成員企業(yè)為實際放款人代理其進行境外放款的，應通過主辦企業(yè)的國內(nèi)資金主賬戶辦理。成員企業(yè)自行向境外放款的，應在未集中額度內(nèi)通過成員企業(yè)自身境外放款專戶辦理。

第二十條 主辦企業(yè)所在地外匯局在為主辦企業(yè)出具備案通知書時，應在國家外匯管理局相關信息系統(tǒng)中按照經(jīng)備案的境外放款集中額度為主辦企業(yè)辦理一次性境外放款額度登記。

第五章 經(jīng)常項目資金集中收付和軋差凈額結算業(yè)務管理

第二十一條 跨國公司可根據(jù)經(jīng)營需要，通過主辦企業(yè)辦理經(jīng)常項目資金集中收付或軋差凈額結算業(yè)務。

經(jīng)常項目資金集中收付是指主辦企業(yè)通過國內(nèi)資金主賬戶集中代理境內(nèi)成員企業(yè)辦理經(jīng)常項目收支。

經(jīng)常項目軋差凈額結算是指主辦企業(yè)通過國內(nèi)資金主賬戶集中核算其境內(nèi)外成員企業(yè)經(jīng)常項目項下應收應付資金，合并一定時期內(nèi)收付交易為單筆交易的操作方式。原則上每個自然月軋差凈額結算不少于1次。

境內(nèi)成員企業(yè)按照規(guī)定，需憑《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務登記表》辦理的業(yè)務，不得參加經(jīng)常項目資金集中收付和軋差凈額結算，應按現(xiàn)行規(guī)定辦理。

第二十二條 主辦企業(yè)所在地外匯局在為主辦企業(yè)出具備案通知書時，應在國家外匯管理局相關信息系統(tǒng)中為主辦企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務登記。

第二十三條 跨國公司停止辦理經(jīng)常項目資金集中收付和軋差凈額結算業(yè)務的，主辦企業(yè)應在停辦后30日內(nèi)告知合作銀行，并自行或委托合作銀行向所在地外匯局報告。

第六章 賬戶管理

第二十四條 主辦企業(yè)可持備案通知書，在經(jīng)備案的合作銀行開立國內(nèi)資金主賬戶，辦理本外幣跨境資金集中運營相關業(yè)務。

跨國公司可以根據(jù)經(jīng)營需要，選擇一家境外成員企業(yè)，在經(jīng)備案的合作銀行開立境外機構境內(nèi)外匯賬戶（NRA賬戶），集中運營管理境外成員企業(yè)資金。

第二十五條 國內(nèi)資金主賬戶可以是多幣種（含人民幣）賬戶，開戶數(shù)量不予限制，但應符合審慎監(jiān)管要求；國內(nèi)資金主賬戶允許日間及隔夜透支；透支資金只能用于對外支付，收到資金后應優(yōu)先償還透支款。

第二十六條 國內(nèi)資金主賬戶收支范圍如下：

（一）收入范圍

1.境內(nèi)成員企業(yè)的經(jīng)常項目收入；

2.境內(nèi)成員企業(yè)人民幣銀行結算賬戶（不參與歸集的人民幣外債資金存放賬戶除外）、經(jīng)常項目賬戶、資本金賬戶、資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶資金劃入；

3.集中額度內(nèi)從境外融入的外債和收回的境外放款本息；

4.購匯存入（經(jīng)常項目項下對外支付購匯所得資金、購匯境外放款或償還外債資金）；

5.存款本息；

6.同一主辦企業(yè)其它國內(nèi)資金主賬戶資金劃轉收入；

7.中國人民銀行、國家外匯管理局核準的其他收入。

除另有規(guī)定外，跨國公司境內(nèi)成員企業(yè)向境內(nèi)存款性金融機構借入的外匯貸款不得進入國內(nèi)資金主賬戶（用于償還外債、境外放款等除外）。

（二）支出范圍

1.境內(nèi)成員企業(yè)的經(jīng)常項目支出；

2.向境內(nèi)成員企業(yè)人民幣銀行結算賬戶、經(jīng)常項目賬戶、資本金賬戶、資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶劃出；

3.集中額度內(nèi)向境外融出的境外放款和償還的外債本息；

4.結匯劃出；

5.存款劃出；

6.交納存款準備金；

7.同一主辦企業(yè)其它國內(nèi)資金主賬戶資金劃轉支出；

8.中國人民銀行、國家外匯管理局核準的其他支出。

第二十七條 跨國公司開展資金池業(yè)務歸集的外債項下涉外收付款和境外放款項下涉外收付款幣種原則上應保持一致，不得進行人民幣和外幣間的跨幣種套利。

第二十八條 主辦企業(yè)通過國內(nèi)資金主賬戶借入的外債資金，在不違反相關監(jiān)管規(guī)則的前提下，在成員企業(yè)需自行支付的情況下，人民幣外債資金可由國內(nèi)資金主賬戶劃至成員企業(yè)國內(nèi)人民幣銀行結算賬戶，外幣外債資金可由國內(nèi)資金主賬戶直接下?lián)苤脸蓡T企業(yè)國內(nèi)外匯貸款賬戶辦理相關業(yè)務。

第二十九條 國內(nèi)資金主賬戶資金使用應符合現(xiàn)行中國人民銀行和國家外匯管理局有關規(guī)定。國內(nèi)資金主賬戶歸集的資本項目項下資金不得直接或間接（通過成員企業(yè)）用于企業(yè)經(jīng)營范圍之外或國家法律法規(guī)禁止的支出，不得向非關聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，不得直接或間接投資有價證券/理財產(chǎn)品及非自用房地產(chǎn)。

第三十條 國內(nèi)資金主賬戶與境外經(jīng)常項目收付以及結售匯，包括集中收付和軋差凈額結算等，由合作銀行按照“了解客戶”“了解業(yè)務”“盡職審查”等展業(yè)原則辦理相關手續(xù)。對于資金性質不明確的，銀行應當要求主辦企業(yè)提供相關單證，服務貿(mào)易等項目對外支付仍需按規(guī)定提交紙質或電子稅務備案表。

主辦企業(yè)按照規(guī)定，需憑《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務登記表》辦理的業(yè)務，應到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。

主辦企業(yè)及境內(nèi)成員企業(yè)應按貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定，及時、準確通過貨物貿(mào)易外匯業(yè)務監(jiān)測系統(tǒng)（企業(yè)端）進行貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資等業(yè)務報告。

銀行、主辦企業(yè)應當分別留存充分證明其交易真實、合法的相關文件和單證等五年備查。

第三十一條 國內(nèi)資金主賬戶可集中辦理經(jīng)常項下、直接投資、外債和境外放款項下結售匯。

境內(nèi)成員企業(yè)歸集至主辦企業(yè)的外商直接投資項下外匯資金（包括外匯資本金、資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶資金），以及主辦企業(yè)在經(jīng)備案的集中額度內(nèi)融入的外幣外債資金和收回的外幣境外放款本息，在國內(nèi)資金主賬戶內(nèi)可以按照意愿結匯方式或支付結匯方式辦理結匯手續(xù)。在成員企業(yè)需自行支付的情況下，可由主辦企業(yè)的結匯待支付賬戶再劃入成員企業(yè)的結匯待支付賬戶。相關業(yè)務應遵守現(xiàn)行“資本項目—結匯待支付賬戶”和資金用途等方面的規(guī)定。

境內(nèi)成員企業(yè)、主辦企業(yè)可按現(xiàn)行規(guī)定辦理購匯業(yè)務。

第三十二條 主辦企業(yè)在辦理國內(nèi)資金主賬戶內(nèi)資本項目外匯收入（含外匯和結匯所得人民幣資金）支付使用時，可在承諾相關交易真實合規(guī)的前提下，直接在合作銀行辦理，無需事前向合作銀行逐筆提供真實性證明材料。銀行、主辦企業(yè)應當分別留存充分證明且交易真實、合法的相關文件和單證等五年備查。

第七章 監(jiān)督管理

第三十三條 中國人民銀行和國家外匯管理局根據(jù)本規(guī)定對資金池業(yè)務實施監(jiān)督管理，建立信息共享機制。

第三十四條 主辦企業(yè)應認真按照本規(guī)定及備案通知書內(nèi)容開展業(yè)務。

主辦企業(yè)的國內(nèi)資金主賬戶通過境內(nèi)銀行融入和償還外債資金、融出和收回境外放款資金、辦理經(jīng)常項目資金集中收付或軋差凈額結算等業(yè)務時，應嚴格按照現(xiàn)行規(guī)定進行國際收支統(tǒng)計申報，并報送相關賬戶信息。主辦企業(yè)為財務公司或指定申報主體的，還應當進行對外金融資產(chǎn)負債及交易統(tǒng)計申報。

第三十五條 合作銀行在為跨國公司辦理資金池業(yè)務時，應按照“了解客戶”“了解業(yè)務”“盡職審查”等展業(yè)原則進行真實性和合規(guī)性審核，切實履行反洗錢、反恐怖融資義務。

第三十六條 合作銀行應與跨國公司聯(lián)合制定資金池業(yè)務的內(nèi)部管理規(guī)章制度，包括但不限于業(yè)務模式、操作流程、內(nèi)控制度、組織架構、系統(tǒng)建設、風險防控措施、數(shù)據(jù)監(jiān)測方式以及技術服務保障方案等內(nèi)容，并留存?zhèn)洳椤?/span>

第三十七條 合作銀行應認真履行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS） 數(shù)據(jù)報送義務，及時、完整、準確地向RCPMIS報送跨國公司本外幣跨境資金集中運營業(yè)務基礎信息、跨境收支（本外幣）賬戶及余額等相關信息，并留存證明其交易真實、合法的相關文件和單證等2年備查。

合作銀行應按規(guī)定及時、完整、準確地報送相關賬戶信息、國際收支統(tǒng)計申報、境內(nèi)資金劃轉、結售匯等數(shù)據(jù)，審核企業(yè)報送的業(yè)務數(shù)據(jù)，協(xié)助做好非現(xiàn)場監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)異常情況及時向所在地外匯局報告。

第三十八條 跨國公司所在地外匯局應會同當?shù)厝嗣胥y行建立資金池業(yè)務風險評估工作機制，采取下列措施確保管理職責履行：

（一）定期或不定期進行風險評估。根據(jù)評估結果和具體情節(jié)，對風險較高的跨國公司和合作銀行進行約談、發(fā)放風險提示函或要求其限期整改。

（二）強化非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場核查檢查。充分利用跨境資金流動監(jiān)測與分析系統(tǒng)和資本項目信息系統(tǒng)等，建立參與資金池業(yè)務的跨國公司名單，全面分析資金池業(yè)務相關涉外收付款、結售匯及賬戶管理等情況，加強對相關業(yè)務的跟蹤分析監(jiān)測。

（三）做好銀行、企業(yè)業(yè)務指導工作。采取有效措施滿足企業(yè)合法合理需求，督促銀行建立操作規(guī)程和內(nèi)控制度，提供必要的技術服務保障。必要時，可要求主辦企業(yè)對跨境資金集中運營業(yè)務的合規(guī)性等進行審計。

第三十九條 跨國公司和合作銀行未按本規(guī)定、外匯管理和跨境人民幣相關規(guī)定辦理資金池業(yè)務的，由所在地人民銀行、外匯局按照《中國人民銀行法》、《中華人民共和國外匯管理條例》等相關法律法規(guī)查處。

第八章 附則

第四十條 跨國公司主辦企業(yè)和成員企業(yè)原則上不得重復申請跨境資金集中運營備案。

第四十一條 中國人民銀行、國家外匯管理局可根據(jù)國家宏觀調控政策、國際收支形勢及業(yè)務開展情況，對本規(guī)定進行調整。

第四十二條 本規(guī)定自發(fā)布之日起實施。

附1

跨國公司本外幣跨境資金集中運營業(yè)務辦理確認書

本單位已知曉跨國公司本外幣跨境資金集中運營管理政策及相關要求，仔細閱讀本確認書告知和提示的本單位義務以及外匯局監(jiān)管要求。承諾將：

一、依法合規(guī)開展本外幣跨境資金集中運營業(yè)務。在滿足下列要求前提下，享有按照政策規(guī)定的便利措施辦理相關業(yè)務的權利：簽署本確認書，嚴格按照要求辦理業(yè)務，合規(guī)經(jīng)營等。

二、按外匯局、人民銀行政策規(guī)定及時、準確、完整地報送業(yè)務數(shù)據(jù)；不使用虛假合同或者構造交易辦理業(yè)務，接受并配合外匯局對本單位的監(jiān)督檢查，及時、如實說明情況并提供相關單證資料。

三、理解并接受外匯局、人民銀行根據(jù)國際收支形勢對政策和業(yè)務進行適時調整。遵守外匯局、人民銀行關于外債和境外放款宏觀審慎調節(jié)參數(shù)和杠桿率調整要求。自行承擔由于外匯局、人民銀行調整政策以及本單位違規(guī)行為而引起的相關損失。違反政策及相關要求的，接受外匯局、人民銀行依法實施的包括行政處罰、暫停或終止業(yè)務、對外公布相關處罰決定等在內(nèi)的處理措施。

四、本確認書適用于跨國公司本外幣跨境資金集中運營業(yè)務；本確認書未盡事項，按照有關外匯和人民幣管理法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。

五、本確認書適用于本單位及所屬成員單位，自簽署時生效。本單位將認真學習并遵守相關政策及要求，積極支持配合外匯局、人民銀行對跨國公司本外幣跨境資金集中運營業(yè)務的管理。

企業(yè)（公章）：                    銀行（公章）：

法定代表人（簽字）：              負責人（簽字）：

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