1.存在何種情況時，外匯局可將企業(yè)列為C類企業(yè)？

答：存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為C類企業(yè)：

（1）最近12個月內(nèi)因嚴重違反外匯管理規(guī)定受到外匯局處罰或被司法機關立案調(diào)查；

（2）阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場核查，或向外匯局提供虛假資料；

（3）B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期屆滿經(jīng)外匯局綜合評估，相關情況仍符合列入B類企業(yè)標準；

（4）因存在與外匯管理相關的嚴重違規(guī)行為被國家相關主管部門處罰；

（5）外匯局認定的其他情況。

2.C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務如何辦理？

答：（1）逐筆到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。外匯局辦理登記手續(xù)時，對于企業(yè)以匯款方式結算的（預付貨款、預收貨款除外），審核相應的進、出口貨物報關單和進、出口合同；以信用證、托收方式結算的，審核進、出口合同；以預付、預收貨款方式結算的，審核進、出口合同和發(fā)票；對于單筆預付貨款金額超過等值5萬美元的，還須審核經(jīng)金融機構核對密押的外方金融機構出具的預付貨款保函。

（2）對于預收貨款、預付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業(yè)須按本細則規(guī)定向所在地外匯局報送信息。

（3）企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的遠期信用證（含展期）、海外代付等進口貿(mào)易融資業(yè)務；不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務；不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同。

（4）企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支。

（5）企業(yè)為跨國集團集中收付匯成員公司的，該企業(yè)不得繼續(xù)辦理集中收付匯業(yè)務；企業(yè)為跨國集團集中收付匯主辦企業(yè)的，停止整個集團的集中收付匯業(yè)務。

（6）外匯局規(guī)定的其他管理措施。