為切實服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)貿(mào)易投資便利化，支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，探索投融資匯兌便利，近日，國家外匯管理局在2012年底以來試點基礎(chǔ)上，發(fā)布了《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<跨國公司外匯資金集中運營管理規(guī)定（試行）>的通知》（匯發(fā)[2014]23號，以下簡稱《規(guī)定》）。

《規(guī)定》按照充分利用國際國內(nèi)兩個市場、統(tǒng)籌資金使用、高效配置資源、有效防范風(fēng)險的原則，進(jìn)一步創(chuàng)新和深化跨國公司外匯資金集中運營管理改革試點：一是創(chuàng)新跨國公司賬戶體系。允許跨國公司同時或單獨開立國內(nèi)、國際外匯資金主賬戶，集中管理境內(nèi)外成員企業(yè)外匯資金，開展資金集中收付匯、軋差凈額結(jié)算，賬戶內(nèi)可以全部或部分共享外債和對外放款額度。二是進(jìn)一步簡化單證審核。銀行按照“了解客戶”、“了解業(yè)務(wù)”、“盡職審查”等原則辦理經(jīng)常項目收結(jié)匯、購付匯手續(xù)，服務(wù)貿(mào)易等項目對外支付需按規(guī)定提交稅務(wù)備案表。三是便利跨國公司融通資金。國際外匯資金主賬戶與境外劃轉(zhuǎn)自由，沒有額度控制；在規(guī)定的外債和對外放款額度內(nèi)，國內(nèi)、國際賬戶內(nèi)互聯(lián)互通，便利企業(yè)內(nèi)部調(diào)劑資金余缺。四是資本金、外債結(jié)匯采取負(fù)面清單管理。資本金和外債資金意愿結(jié)匯，審核真實性后對外支付。五是加強統(tǒng)計監(jiān)測防控風(fēng)險。全面采集跨國公司外匯收支信息，集中收付或軋差凈額結(jié)算進(jìn)行數(shù)據(jù)還原申報，留存相關(guān)單證備查，落實額度控制監(jiān)管“閥門”。

    深化跨國公司外匯資金集中運營管理改革試點，集中體現(xiàn)了外匯管理理念和管理方式轉(zhuǎn)變，是深化外匯管理體制改革的重要內(nèi)容。一是進(jìn)一步簡政放權(quán)，全面服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)。最大限度減少審批干預(yù)，便利企業(yè)資金運用，有利于進(jìn)一步降低企業(yè)財務(wù)成本，為企業(yè)在華設(shè)立“資金中心”提供良好的政策環(huán)境，有利于創(chuàng)造產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級條件，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。二是探索投融資匯兌便利，積累人民幣資本項目可兌換經(jīng)驗。利用同一賬戶實現(xiàn)不同性質(zhì)資金的歸集管理，提升企業(yè)和銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新和資金管理能力，為全面深化改革和擴(kuò)大開放探索新途徑、積累新經(jīng)驗。三是完善宏觀審慎監(jiān)管框架，綜合監(jiān)管防范風(fēng)險。以實體經(jīng)濟(jì)需求為導(dǎo)向，循序漸進(jìn)，扎實穩(wěn)步實施。做好跨境資金流動統(tǒng)計，加強非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場核查檢查，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風(fēng)險的底線。