2014年5月，經過兩年多偵破，一起通過在境內外收購殘損硬幣，加工及包裝后非法出售的非法買賣外匯系列案由人民法院宣判，4起案件中的7名被告人均被判犯非法經營罪。案件的審判對有效打擊非法買賣外匯行為具有一定的借鑒意義。

案情 該系列案涉案總金額近2億元人民幣。4起案件的犯罪方式和性質相似，均是犯罪嫌疑人利用境內廢舊金屬渠道收購殘損外幣，經過清洗、挑選、拼湊、敲打等加工手段，使外國廢舊硬幣成為可流通、可兌換的硬幣后，將加工后的大部分硬幣出口到德國、比利時、英國、美國、丹麥、瑞士、瑞典、愛爾蘭、奧地利、西班牙、日本等國的銀行及國家造幣廠兌換，少部分在國內買賣。在國外兌換后所得外匯收入或通過個人貿易渠道匯回國內、或以在境外替其他貿易公司支付貨款，在境內收回代付款項的方式，將違法所得轉移至國內。2011年12月，公安部門對該4起案件進行統一收網，7名犯罪嫌疑人落網。

定性 案件中，犯罪嫌疑人為謀取非法利益，采用清洗、敲打、拼湊等手段，使其重新進入流通市場，數額巨大，犯罪嫌疑人雖有對部分貨幣進行修補、敲打的行為，但實質上尚未改變貨幣的形態，使貨幣面值增大或數量增多，綜觀整個犯罪行為全過程，是違反國家規定，在國家規定的交易場所以外非法買賣外匯的行為，且數額巨大，根據《最高人民法院關于審理騙購外匯、非法買賣外匯刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》、《中華人民共和國外匯管理條例》的規定，將該案件重新定性為非法經營案。經人民法院一審宣判，4起案件中的7名被告人均被判犯非法經營罪，分別判處有期徒刑二年二個月至九年不等，并處罰金五萬元至六百萬元不等，違法所得均予以沒收。

該系列案有以下特點：一是殘損外幣進出口多以貨物貿易為幌子避開監管。此類案件中，殘損外幣混在廢舊金屬中，以廢舊金屬名義進出口，按重量計價，難以通過貨物貿易監測發現。同時，為使違規行為更加隱秘，殘損外幣的報關進出口多在異地進行，使外匯局核查難度更大。二是存在通過地下錢莊洗錢的嫌疑。此類案件中，處理過的外幣在境外兌換所得的超額部分滯留在境外，多用于為境內個人在境外開立的公司代付款項，而境內個人將折價后的貨款以人民幣支付給犯罪嫌疑人，犯罪嫌疑人在整個案件過程中，相當于虛擬了一個地下錢莊進行洗錢。三是境內外關聯方較多。此類案件在境內殘損貨幣收購、殘損貨幣加工清理、殘損貨幣出口、境外貨幣兌換、兌換所得外匯匯回、兌換所得外匯境外代支付、境內人民幣折價收回等各環節中，涉及到的關聯方眾多，系多方共同犯罪案件，交易環節相對獨立。

點評 該系列案件具有違法手段新穎、犯案過程隱蔽、涉案金額大、地域廣和調查取證難度大等一系列新特點，雖然對當前的外匯監管提出了一定的挑戰，但在部門合作下終于成功突破。

一是加強外匯法規宣傳。在案件的審理過程中，被告人和辯護人就此案是否屬于非法買賣外匯行為、是否構成非法經營罪的辯解較多。外匯管理法規專業性較強，外匯管理部門和外匯指定銀行應加大外匯法規宣傳力度，加強典型案件查處結果的公開力度，從而提高外匯管理法規的威懾力，進而增強公民的主動守法意識。

二是增強涉匯主體的法規意識。本案中，犯罪嫌疑人自認為其業務屬于回收處理廢舊垃圾的過程，從未意識到自己觸犯了法律。因此，但凡涉及外匯業務或外國貨幣，涉匯主體要及時向外匯指定銀行或外匯管理局咨詢，不能貪圖一時之利，盲目經營，以免觸犯法律，釀成嚴重后果。